Flere aksjesparekontoer: Du har kanskje lest at det er mulig med flere aksjesparekontoer, men vet du hvorfor du skal utnytte den muligheten? Her viser vi hvordan man også kan utnytte midlertidig nedgang i markedet, uten å gå bort fra sin langsiktige fondssparing.
Noen få steder på nettet kan man lese om muligheten for flere ASK (aksjesparekontoer). Fordelene som listes går blant annet på at man vil dele opp investeringene etter risiko, sparehorisont eller strategi. Men den største fordelen er det ingen som skriver om. Og selv om man bare sparer i ett fond vil det være en fordel å ha det spredd over flere kontoer.
Årsaken ligger i selve grunnprinsippet med ASK. Man kan kjøpe og selge, men så lenge man ikke tar ut mer penger enn innskuddet vil man ikke måtte betale skatt. Skatt vil man først måtte betale når man begynner å ta ut av gevinsten. Som med boligmarkedet er det «allment vedtatt» at fondsinvesteringen bare vil stige. Men hva skjer om man har kjøpt et fond som overhode ikke presterer, eller om aksjemarkedet får seg en solid korreksjon?
En eller flere kontoer?
La oss først begynne med et eksempel:
- Man sparer 100.000 kroner i Fondet Bra på sin ASK. Samtidig sparer man 100.000 kroner i Fondet Dårlig på samme ASK. Fondet Bra gjør det veldig bra og stiger 100% til 200.000 kroner, mens Fondet Dårlig gjør det svært dårlig og synker 70% til 30.000 kroner. Totalt har man spart 200.000 kroner, og ASK er nå verdt 230.000 kroner.
La oss så ta samme eksempel med flere ASK:
- Man sparer 100.000 kroner i Fondet Bra på ASK 1. Fondet stiger 100% til 200.000 kroner.
- Man sparer 100.000 kroner i Fondet Dårlig på ASK 2. Fondet synker 70% til 30.000 kroner.
Trikset her er at man kan utløse skatteplikt for ASK 2. Dette kan man gjøre ved å gi banken/tilbyder av ASK beskjed om at man ønsker å avslutte sin aksjesparekonto. Man tar ut de 30.000 kronene, og på skattemeldingen neste år vil man få skattefradrag på tapet. Fradrag for tapet er pt. 31,68%, altså 22.176 kroner. Totalt har man da «tilgjengelig» verdier for 52.176 kroner, som man f.eks. kan putte i et bedre fond.
Skattefradraget er bare «på lån»
Det er verdt å merke seg at det man gjør her er å «få utløst» skattefradraget, og man kan bruke det til å re-investere. Om man hadde solgt Fondet Dårlig i det første eksempelet hadde man bare fått re-investert 30.000 kroner, mens man i det andre eksempelet kan re-investere nesten det dobbelte.
For å illustrere forskjellen videre, la oss si at man umiddelbart re-investerer de 52.176 kronene tilbake i Fondet Dårlig. Fondet stiger tilbake til samme verdi som der man kjøpte fondet første gang (en oppgang på 233% fra bunnen). For enkelhets skyld sier vi at Fondet Bra holder seg stabilt.
- I det første eksempelet med bare 1 ASK har Fondet Bra en verdi på 200.000 kroner, mens Fondet Dårlig har en verdi på 100.000 kroner, totalt 300.000 kroner. Man har en inngangsverdi på 200.000 kroner. Totalt har man altså en fortjeneste på 50% (100.000 kroner). Man selger alt og betaler skatt på gevinsten (31.680 kroner). Totalt sitter man igjen med 268.320 kroner.
- I det andre eksempelet har også Fondet Bra en verdi på 200.000 kroner. Fondet Dårlig har nå fått en verdi på hele 173.920 kroner, totalt 373.920 kroner på de to aksjesparekontone. Inngangsverdien er 152.176 kroner. Man har nå en tilsynelatende fortjeneste på 146% (221.744 kroner) i og med at man har fått ned inngangsverdien. Den reelle fortjenesten er derimot 87% siden man har investert 200.000 kroner til å begynne med. Man selger alt og betaler skatt på gevinsten (70.248 kroner). Totalt sitter man igjen med 303.672 kroner.
Siden man har fått «lånt» skattefradraget til å investere videre ville man i det andre eksempelet fått en økt gevinst på over 35.000 kroner i forhold til det første eksempelet. I praksis må skattefradraget man fikk «betales tilbake» da verdien av de 30.000 kronene stiger tilbake til 100.000 kroner (31.68% av 70.000 kroner gevinst). Men i tillegg har man altså fått en ekstra fortjeneste på de 22.176 kronene. Og når man trekker fra skatten på den gevinsten sitter man igjen med en solid ekstra gevinst.
Flere aksjesparekontoer – Flere muligheter
Mulighetene er mange dersom man sprer investeringene utover flere kontoer. Undertegnede benyttet personlig fordelen da korona-pandemien slo innover aksjemarkedene. Selv om det aldri var aktuelt å selge i panikk, ble 3 fond på 3 ulike aksjesparekontoer sagt opp. Samtidig ble det umiddelbart opprettet nye kontoer, og pengene (inkludert fremtidig skattefradrag) ble re-investert i de samme fondene. I og med at bunnen kom kun etter et par uker etter at fallet tok til, holdt det å stenge kontoene 1 gang, men om fallet hadde blitt langvarig ville det blitt gjort i flere omganger.
Det er neppe hensiktsmessig å stenge og opprette ny ASK om nedgangen bare er på noen få prosent. Prosessen med å selge/kjøpe fond tar et par dager slik at vinningen fort kan gå opp i spinningen om aksjemarkedet stiger i løpet av de dagene. Her er det snakk om større utslag, f.eks > 5-10% nedgang.
Selv om man bare har 1 fond kan det å opprette flere ASK lønne seg. La oss si at fondet stiger jevnt hver måned, med kurs 100, 101, 102 etc. Sparer man jevnt på 1 konto vil man gå i pluss jevnt og trutt. Men la oss si at når det kommer til 200 faller det plutselig kraftig til 175. Da vil man fremdeles være i pluss totalt sett. Dersom du f.eks. hadde spart 25 måneder på hver konto. Da ville den kontoen der du sparte mellom kurs 175-200 nå være i minus, mens de 3 første kontoene ville vært i pluss. Da kan man avslutte den siste kontoen, få skattefradrag, og re-investere disse pengene. Kontorer med omtrent samme fortjeneste kan også kostnadsfritt slåes sammen på et senere tidspunkt slik at man har anledning til å opprette nye.
De fleste tilbyderne har i dag mulighet til å opprette flere aksjesparekontoer. Som regel er taket 5 kontoer pr tilbyder, men det er ingenting som hindrer deg i f.eks. å ha 5 kontoer i Sbanken, og 5 kontoer i Nordnet.
Inspirert? Sjekk også ut våre andre artikler om smart privatøknomi!
Ser du noe som mangler eller noe som er feil?
Legg igjen en kommentar under eller send oss en e-post på hei@rabo.no
